Méthodologie rapide pour déterminer une capacité d’épargne
La capacité d’épargne correspond au montant que l’on peut consacrer à un projet patrimonial sans déstabiliser le budget familial et se calcule généralement en trois temps.
On commence par totaliser tous les revenus du foyer avant charges et avant fiscalité. Ce total regroupe les salaires nets perçus, les revenus professionnels des indépendants tels qu’ils ressortent de leur comptabilité, les revenus du patrimoine et l’ensemble des revenus sociaux.
On identifie ensuite toutes les charges récurrentes supportées par le foyer, comme les impôts, les taxes, les remboursements de crédits, les pensions alimentaires et toutes les dépenses fixes qui reviennent chaque mois.
On évalue enfin le train de vie courant qui comprend les dépenses nécessaires au fonctionnement du foyer comme l’alimentation, les transports, les dépenses liées aux enfants, ainsi que les dépenses non essentielles comme les loisirs et les vacances. Cette évaluation doit refléter les habitudes réelles du ménage.
Une fois ces trois blocs réunis, on dégage un excédent qui représente la marge disponible, or, pour garantir une épargne durable, cet excédent doit être ajusté en appliquant une marge de prudence.
La capacité d’épargne se calcule alors de façon simple : Revenus totaux - charges récurrentes - train de vie courant = excédent budgétaire ajusté.
Ce montant devient la base de toute stratégie patrimoniale, car il détermine ce qu’il est réellement possible d’investir, d’optimiser ou de préparer pour l’avenir.
Karim Trabelsi
